咨询时间

2019-03-28

答复时间

2019-03-29

受理单位

广西税务12366

咨询内容

在电子税务局申报2019年1季度企业所得税季度预缴纳税申报表时，第8栏“减：弥补以前年度亏损”的数据无法带出，如何处理？

答复内容

历年亏损带不出是因为企业所得税弥补亏损台账缺失或者是重复所导致。类似问题电子税务局的处理方法及建议：
（1）在提交申报模块，作废2018年企业所得税年度申报记录，并依次点击修改数据、同步申报记录、申报数据提交等按钮。重新形成2018年申报数据。
（2）申报2019年第一季度企业所得税，此时带不出年度亏损额，可忽略，点击保存，提交申报2019年第一季度企业所得税申报表成功之后。
（3）进入申报错误更正，进入2019年第一季度的企业所得税。此时弥补亏损额正常带出，核对完数据后，保存申报表即可。