第一部分：部门概况
一、自治区地方税务局主要职责
1.贯彻执行国家有关税收法规、政策，起草地方性税收法规草案，拟定我区税收政策措施。
2.参与研究全区经济政策，从税收方面提出经济调控的意见和建议。
3.组织开展税源调查，编制全区地方税收中长期规划和年度计划。
4.制定地方税收征收管理办法，推进地方税收征收管理体制改革。
5.组织实施全区地方税收、有关基金和规费的征收管理工作；直接组织征收自治区级地方税收收入。
6.监督、检查国家税收法律、法规的贯彻执行情况，对执行过程中的一般性税收政策和征收管理问题按管理权限进行解释；处理税法和税收政策执行中的有关问题。
7.指导、管理全区地税系统的稽查工作和反避税工作，负责重点税源和自治区级地方税收收入的检查以及重大税务案件和反避税案件的查处工作。
8.加强推进纳税服务体系建设，着力改进行政审批和纳税服务，构建和谐的税收征纳关系。
9.加快建设覆盖所有税种的金税工程，优化业务流程，实现与相关部门信息共享和税收管理工作现代化。
10.加强以大型企业为重点的税源监控，不断提高个性化、专业化服务水平。
11.强化内部审计、巡视督查绩效考核工作；加强对税收执法权和行政管理权的监督制约，推进依法行政。
12.对全区地方税务系统实行垂直管理；按照干部管理权限，管理地级市地方税务局的领导干部；按照有关规定，管理本系统的人事工作；协助有关部门管理本系统的机构编制；管理本系统的财务经费、国有资产、装备、基建等工作；负责本系统的干部职工教育培训、思想政治工作和队伍建设。
13.组织税收宣传和理论研究；负责全区地方税务系统的行政执法监督检查、行政复议和诉讼工作；受理来信来访，查处违法违纪案件。
14.与自治区国家税务局共同负责组织实施注册税务师管理，规范税务代理行为。
15.组织开展全区地方税务系统税收方面的对外交流工作。
16.承办自治区人民政府和国家税务总局交办的其他事项。
二、机构设置情况及部门预算单位构成
（一）机构设置情况
1.自治区地方税务局本级内设机构12个（不含机关党委、纪检组）。
2.正处级直属行政机构11个（稽查局、直属税务分局、钦州保税港区地税局和8个片区稽查局）。
3.正处级直属事业单位3个（机关服务中心、地方税收科学研究所、广西地方税务信息中心）。
4.下设14个地级市、122个县（市、城区、开发区）地税局，18个直属税务分局，701个税务分局（所）。各市、县（市、城区、开发区）地税局机关内设行政机构950个。
下级地方税务机关与上级地方税务机关是隶属关系，实行垂直领导。
（二）部门预算单位构成
自治区地方税务局部门预算包括机关本级预算和所属11个直属行政机构、3个直属事业单位及14个地级市地税局，122个县（市、城区、开发区）地税局和18个直属税务分局预算。内设机构及税务分局（所）预算纳入主管单位预算，不独立编制预算。
三、人员构成情况
广西地税系统实有人数14244人，其中在职人员11825人，离退休人员2419人。
第二部分：自治区地方税务局2018年部门预算表
一、部门收支总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、财政拨款收支总表
五、一般公共预算支出表
六、一般公共预算基本支出表
七、部门预算资金安排的“三公”经费预算情况表
八、政府性基金预算拨款支出预算表
上述报表详见附件。
第三部分：自治区地方税务局2018年部门预算、“三公”经费预算情况说明
一、部门收支预算情况的总体说明
2018年部门收支总预算287089.77万元。收入包括：经费拨款收入171233.38万元，未纳入财政专户管理的其他收入84669.52万元，上年结余收入31186.87万元。支出包括：一般公共服务支出249470.28万元，社会保障和就业支出17908.16万元，医疗卫生与计划生育支出9250.03万元，住房保障支出10461.30万元。
二、部门收入预算情况说明
2018年收入总预算287089.77万元，同比减少4176.17万元，下降1.43%。其中：
经费拨款收入171233.38万元，同比增加4231.09万元，增长2.53%，增长的原因主要是政策性增人增支，增加机关事业人员通讯补助及伙食补助经费。
其他收入84669.52万元，同比增加544.70万元，增长0.65%。其他收入安排的资金主要包括：一是为了弥补自治区本级财政拨款业务费不足，当地政府根据当地财力情况及预算安排情况给予地税部门的业务经费补助和绩效奖励，由各地地税机关根据近几年当地政府给予补助经费和绩效奖励情况进行预测编制，由于易受各项财经政策性因素影响，该项收入具有较大的不确定性。二是各级地税部门代收工会经费等各类专项基金的手续费收入。
2018年上年结余收入31186.87万元，同比减少8951.96万元，下降22.30%；全部为各预算单位结转到下年使用的项目资金。
三、部门支出预算情况说明
（一）支出预算总体说明
2018年支出总预算287089.77万元，基本支出预算136595.26 万元，占支出总预算的47.15%，同比增加10661.57万元，增长8.47%。项目支出预算150494.51万元，占支出总预算的52.42%，同比减少14837.74万元，下降8.97%。
（二）支出预算分类说明
1、按支出功能分类科目划分，共分为4类,其中：
（1）税收事务249470.28万元，占支出总预算86.90%，同比减少11055.29万元，下降4.24%。
（2）行政事业单位离退休17908.16万元，占支出总预算6.18%，同比增加4266.53万元，增长31.28%；增长的原因主要是政策性增人增支。
（3）行政事业单位医疗9250.03万元，占支出总预算3.20%，同比增加2183.30万元，增长30.90%。
（4）住房改革支出10461.30万元，占支出总预算3.61%，同比增加429.29万元，增长4.28%，增加的原因是2016年度绩效奖金计入住房公积金计算基数金额多于2017年。
2、按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算。基本支出预算136595.26万元，占支出总预算的47.15%，同比增加10661.57万元，增长8.47%。其中：
工资福利支出预算104100.84万元，占基本支出预算76.21%，同比增加19004.36万元，增长22.33%。主要是住房公积金支出按政府收支分类科目列入工资福利支出。
商品和服务支出预算27439.98万元，占基本支出预算20.09%，同比增加2408.54万元，增长9.62%。
对个人和家庭的补助支出预算5054.44万元，占基本支出预算3.70%，同比减少10751.33万元，下降68.02%。减少的原因是住房公积金支出按政府收支分类科目不列入对个人和家庭的补助支出。
（2）项目支出预算。
项目支出预算150494.51万元，占支出总预算的52.42%，同比减少14837.74万元，下降8.97%。
四、财政拨款收支预算情况的总体说明
自治区地方税务局2018年财政拨款收支总预算171233.38万元。收入全部为一般公共预算拨款。支出包括：一般公共服务支出141320.74万元，社会保障和就业支出14168.22万元，医疗卫生与计划生育支出7527.08万元，住房保障支出8217.34万元。
五、一般公共预算支出情况说明
2018年一般公共预算支出预算171233.38万元，其中：基本支出127581.41万元，项目支出43651.97万元。
（一）行政运行（税收事务）97316.26万元。主要用于各单位行政在职人员工资性支出及日常公用经费支出。
（二）一般行政管理事务（税收事务）16377.28万元。主要用于各单位税收征收管理事务等方面支出。
（三）机关服务（税收事务）1164.87万元。主要用于自治区地税局局机关、自治区地税局直属机构及8个片区稽查局办公区的物业管理费、办公用房租赁费等方面支出。
（四）税务办案1177万元。主要用于税务稽查机构办案的支出。
（五）代扣代收代征税款手续费17534万元。主要用于税务部门支付的代扣代缴、代收代缴和委托代征税款手续费。
（六）税务宣传1204.82万元。主要用于税务宣传、教育、新闻媒体合作、税收动漫制作、12366等方面的支出。
（七）信息化建设（税收事务）6194万元。主要用于全区地税系统“金税工程”、“大数据分析系统”、“大数据仓”、“互联网+地税”、“税收征管系统网络运维服务”等信息化建设方面的支出。
（九）事业运行（税收事务）352.51万元。主要用于事业单位人员经费及日常公用经费支出 。
（十）归口管理的行政单位离退休478.45万元。主要用于各单位开支的离退休经费。
（十一）事业单位离退休0.61万元，主要用于事业单位开支的离退休经费。
（十二）机关事业单位基本养老保险缴费支出13689.16万元，主要是各单位缴纳的基本养老保险费支出。
（十二）行政单位医疗5084.45万元。主要用于各单位基本医疗保险缴费。
（十三）事业单位医疗20.95万元。主要用于事业单位基本医疗保险缴费。
（十四）公务员医疗补助2421.68万元。主要用于全系统公务员医疗补助方面的支出。
（十五）住房公积金8217.34万元。主要是各单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2018年一般公共预算基本支出127581.41万元，其中：
人员经费100550.61万元，主要包括基本工资33415.41万元、津贴补贴30188.55万元、奖金2780.19万元、绩效工资95.36万元、机关事业单位基本养老保险缴费13689.16万元、城镇职工基本医疗保险缴费5085.94万元、公务员医疗补助缴费1980.50万元、其他社会保障缴费141.87万元、住房公积金8217.34万元、其他工资福利支出768万元、离休费30.96万元、退休费288.69万元、医疗费补助446.32万元、其他对个人和家庭的补助支出3422.32万元。
公用经费25031.44万元，主要包括：办公费1195.08万元、印刷费302.78万元、水费278.76万元、电费863.43万元、邮电费2250.15万元、差旅费3538.83万元、维修（护）费235.38万元、会议费757.23万元、培训费245.27万元、公务接待费187.22万元、劳务费205.48万元、工会经费1368.93万元、福利费781.81万元、公务用车运行维护费4406.41万元、其他交通费用8061.78万元、其他商品和服务支出2352.26万元。
七、“三公”经费预算情况说明
2018年 “三公”经费预算共6525.37万元，同比减少1161.84万元。
（一）因公出国（境）经费2018年预算90万元，全部为一般公共预算安排，与上年持平。主要是自治区地税局拟在全系统组团赴德国开展“环境保护税信息采集及分级征管探索”培训，团组数量1个，人数15人，天数21天。参加各级政府组织的境外调研学习、招商引资活动，人数约5人。
（二）公务接待费2018年预算1659.28万元（其中一般公共预算193.22万元），同比减少241.98万元。比上年减少的原因主要是各单位加强公务接待管理，厉行节约。
（三）公务用车购置及运行费2018年预算4776.09万元（其中一般公共预算4406.41万元），同比减少919.86万元。其中：
1.公务用车运行维护费预算4664.59万元（其中一般公共预算4406.41万元），同比减少1031.36万元。减少的原因是根据公务用车改革要求拍卖、报废公务车辆，相应减少公务用车运行维护费。
2.公务用车购置费为111.50万元，同比增加111.50万元，增加的原因是部分基层单位根据车辆编制数及实有车辆使用报废情况，按公务车辆配置标准更新购置公务车辆。
八、政府性基金预算拨款支出预算说明
我局无政府性基金预算。
九、其他事项说明
（一）机关运行经费情况说明
机关运行经费是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2018年自治区地方税务局本级及下属单位共有166个行政机关，机关运行经费财政拨款预算14099.86万元，较2017年预算减少730.73万元，下降4.92%，主要原因是根据公务用车改革要求拍卖、报废公务车辆，相应减少公务用车运行维护费预算。
另外，自治区地方税务局下属共有3个事业单位，事业单位运行相关经费财政拨款预算68.96万元，较2017年预算减少0.11万元，下降0.16%，与2017年预算基本持平。
（二）政府采购情况说明
2018年全系统政府采购预算47308.27万元，同比增加386.44万元，增长1.24%，增加的原因主要是政府采购范围扩大。其中政府集中采购预算18572.88万元，占政府采购预算39.26%,同比减少3054.71万元,下降14.12%;部门集中采购预算28735.39万元，占政府采购预算60.74%,同比增加2885.35万元,增长11.16%。
政府采购资金类型：经费拨款7083.33万元，未纳入财政专户管理的其他收入27201.84万元，上年结余收入13023.10万元。
按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中货物类采购预算17902.17万元，工程类采购预算8026.05万元，服务类采购预算21380.05万元。
（三）国有资产占有使用情况说明
2018年部门预算车辆占有使用情况：全区地税系统共有车辆1128辆。其中应急和机要通信用车43辆，离退休干部服务用车15辆、一般执法执勤用车1070辆。
（四）预算绩效情况说明
根据自治区财政厅项目绩效目标编制管理要求，2018年除公用经费、人员经费、“三公”经费、贷款还本付息经费等以外的所有预算额度在200万元以上（含200万元）部门预算项目（涉及国家安全、军事等涉密的项目除外）和对下专项转移支付资金项目，必须编制项目绩效目标。2018年各预算单位编制绩效目标的重点项目主要是信息系统建设经费、税收征管业务费、税收行政管理业务费等项目。其中：信息系统建设经费财政拨款预算金额6000万元。年度绩效目标为开展广西地税系统信息化基础环境建设、金税三期业务系统及其他应用系统运维、升级完善并推广应用现有应用系统、开发新的应用系统以满足新的业务需求、信息安全检查和信息系统等级测评、风险评估等工作，保障基础网络、金税三期业务系统平稳运行，为完成广西财政收入、地方税收收入征收入库任务提供技术保障，为纳税人提供更高效便捷服务。
第四部分 名词解释
一、经费拨款（自治区本级财政拨款）：自治区本级财政当年拨付的资金。
二、未纳入财政专户管理的其他资金：包括各级地方政府为弥补自治区本级财政拨款资金不足而安排给地税部门的业务经费补助、基本户利息收入以及各项代收手续费收入等。
三、上年结余收入：以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
四、一般公共服务（类）税收事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实施公务员管理的事业单位）用于保障机构运行、开展日常工作的基本支出。
五、一般公共服务（类）税收事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实施公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
六、一般公共服务（类）税收事务（款）机关服务（项）：反映为行政单位（包括实施公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属单位的支出
七、一般公共服务（类）税收事务（款）税务办案（项）：反映税务稽查机构办案的支出。
八、一般公共服务（类）税收事务（款）代扣代收代征税款手续费（项）：反映税务部门支付的代扣代缴、代收代缴和委托代征税款手续费。
九、一般公共服务（类）税收事务（款）税务宣传（项）：反映税务部门用于税务宣传、教育方面的支出。
十、一般公共服务（类）税收事务（款）协税护税（项）：反映税务部门用于协税护税报酬、有奖发票等方面的支出。
十一、一般公共服务（类）税收事务（款）信息化建设（项）：反映税务部门用于“金税工程”等税务管理信息化建设方面的支出。
十二、一般公共服务（类）税收事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
十三、一般公共服务（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）：反映税务部门其他税收事务方面的支出。
十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实施公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实行养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
十七、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗费。
十八、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗费。
十九、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
二十、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
二十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
二十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
二十三、“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费用。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国际城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二十四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
二十五、政府集中采购：是指将纳入集中采购目录的通用类政府采购项目，委托政府集中采购机构代理的政府采购活动。
二十六、部门集中采购：是指将纳入集中采购目录的专用类政府采购项目，委托社会代理机构代理的政府采购活动。
附件：1.1部门收支总表.xlsx
2.2部门收入总表.xlsx
3.3部门支出总表.xlsx
4.4财政拨款收支总表.xlsx
5.5一般公共预算支出表.xlsx
6.6一般公共预算基本支出表.xlsx
7.7部门预算资金安排的“三公”经费预算情况表.xlsx
8.8政府性基金预算拨款支出预算表.xlsx
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